Корректировка НДС по реализации прошлого года при снятии задолженности с расчетного счета по решению суда: какие составить проводки?
Добрый день!
В продолжение Можно ли в текущем периоде скорректировать НДС по реализации прошлого года при снятии задолженности с расчетного счета по решению суда?
Выписываем корректировочный счф сегодняшней датой. И получается тогда с самого начала такая история в плане НДС:
29.07.21 - начислен ндс с аванса от Веника на 2 млн
01.02.22 - начислен ндс с изначально отраженной реализации на Веника на 3 млн
01.02.22 - восстановлен ндс с полученного аванса 2 млн
2022-2023 - суды, апелляция, кассация - 20.02.2023 мы окончательно проиграли
28.02.2023 - приставы по исп/пр-ву сняли с нас 2,5 млн в пользу Веника (2 возврат их аванса + 0,5 неустойка)
20.03.23 - 28.03.23 - всеми доступными способами уведомили Веника о выставлении корр сч/ф
29.03.23 - корр счф, уменьшен НДС со снятой реализации на 3 млн
и вот вопрос мой в том, надо ли делать какую-то проводку по "обратному восстановлению" авансового ндс на 2 млн Дт 76.АВ - Кт 68.02 ? и потом сегодняшней же датой, как по дате корректировки реализации, делать заново "прямое" восстановление авансового ндс проводкой Дт 68.02 - Кт 76.АВ ? Или это я уже перемудрила и надо просто составить один корр счф на 3 млн, а все восстановления авансового НДС остаются в периоде первоначального отражения реализации в феврале 2022?
В продолжение Можно ли в текущем периоде скорректировать НДС по реализации прошлого года при снятии задолженности с расчетного счета по решению суда?
Выписываем корректировочный счф сегодняшней датой. И получается тогда с самого начала такая история в плане НДС:
29.07.21 - начислен ндс с аванса от Веника на 2 млн
01.02.22 - начислен ндс с изначально отраженной реализации на Веника на 3 млн
01.02.22 - восстановлен ндс с полученного аванса 2 млн
2022-2023 - суды, апелляция, кассация - 20.02.2023 мы окончательно проиграли
28.02.2023 - приставы по исп/пр-ву сняли с нас 2,5 млн в пользу Веника (2 возврат их аванса + 0,5 неустойка)
20.03.23 - 28.03.23 - всеми доступными способами уведомили Веника о выставлении корр сч/ф
29.03.23 - корр счф, уменьшен НДС со снятой реализации на 3 млн
и вот вопрос мой в том, надо ли делать какую-то проводку по "обратному восстановлению" авансового ндс на 2 млн Дт 76.АВ - Кт 68.02 ? и потом сегодняшней же датой, как по дате корректировки реализации, делать заново "прямое" восстановление авансового ндс проводкой Дт 68.02 - Кт 76.АВ ? Или это я уже перемудрила и надо просто составить один корр счф на 3 млн, а все восстановления авансового НДС остаются в периоде первоначального отражения реализации в феврале 2022?
Comments
-
Цитата: Добрый день!В продолжениеМожно ли в текущем периоде скорректировать НДС по реализации прошлого года при снятии задолженности с расчетного счета по решению суда?Выписываем корректировочный счф сегодняшней датой. И получается тогда с самого начала такая история в плане НДС:29.07.21 - начислен ндс с аванса от Веника на 2 млн01.02.22 - начислен ндс с изначально отраженной реализации на Веника на 3 млн01.02.22 - восстановлен ндс с полученного аванса 2 млн2022-2023 - суды, апелляция, кассация - 20.02.2023 мы окончательно проиграли28.02.2023 - приставы по исп/пр-ву сняли с нас 2,5 млн в пользу Веника (2 возврат их аванса + 0,5 неустойка)20.03.23 - 28.03.23 - всеми доступными способами уведомили Веника о выставлении корр сч/ф29.03.23 - корр счф, уменьшен НДС со снятой реализации на 3 млни вот вопрос мой в том, надо ли делать какую-то проводку по "обратному восстановлению" авансового ндс на 2 млн Дт 76.АВ - Кт 68.02 ? и потом сегодняшней же датой, как по дате корректировки реализации, делать заново "прямое" восстановление авансового ндс проводкой Дт 68.02 - Кт 76.АВ ? Или это я уже перемудрила инадо просто составить один корр счф на 3 млн, а все восстановления авансового НДС остаются в периоде первоначального отражения реализации в феврале 2022?Добрый день!
Считаю выделенное синим - верным. -
Большое спасибо!
